La Inspección de Hacienda inició el año pasado más de 20.000 comprobaciones a autónomos y otros contribuyentes a raíz de denuncias anónimas.

La mayoría de estas denuncias son de la competencia, por parte de extrabajadores y por hasta clientes insatisfechos.

La Agencia Tributaria realizó más de 20.000 actuaciones de este tipo en el último año, aunque casi 20.700 actuaciones previas se activaron exclusivamente porque alguien presentó información sobre un presunto incumplimiento de una empresa o autónomo.

Ocultación de ingresos o ventas no declaradas es el motivo más frecuente, en estas denuncias se describen situaciones como una actividad real muy superior a la declarada, así como el cobro en efectivo sin factura de manera muy habitual

Otro motivo son las denuncias basadas en incoherencias entre el nivel de vida y los ingresos declarados. Aunque no es habitual que el denunciante tenga esta información, se puede alertar de la adquisición de inmuebles de alto valor, vehículos de lujo no acordes al volumen, ampliaciones de negocio sin reflejo en la contabilidad o gastos personales vinculados indebidamente al negocio.

Este tipo de denuncias son habituales en sectores muy expuestos al público, como hostelería, comercio o reformas.

Estas denuncias no siempre van dirigidas a empresas, la Agencia Tributaria recibe también avisos sobre alquileres no declarados o parcialmente declarados, inmuebles afectos a la actividad que no se contabilizan correctamente o ventas inmobiliarias con precio real diferente al declarado.

Aunque las denuncias pueden presentarse de forma anónima, la experiencia de asesores fiscales e incluso de fuentes consultadas de la propia Agencia Tributaria permite identificar tres perfiles mayoritarios entre quienes denuncian.

Normalmente suelen ser empleados o exempleados descontentos con su empresa. Normalmente, suelen denunciar por retrasos en nóminas o pagos fuera de contrato, empleo irregular o trabajos no declarados, conflictos laborales o incumplimientos del convenio.

Al tener conocimiento directo del funcionamiento interno, sus denuncias suelen ser detalladas y pueden incluir documentos o pruebas.

También son frecuentes las denuncias de clientes insatisfechos en sectores como comercio minorista, hostelería, talleres, reformas o servicios profesionales.

El Ministerio de Trabajo y Economía Social ha sacado a trámite de audiencia e información pública un nuevo anteproyecto de ley con el que pretende ampliar los casos en que los despidos de los empleados puedan ser declarados nulos, cuando se trate de un empleado que haya denunciado irregularidades o prácticas ilícitas de su empleador, tratando de evitar así las represalias.